สำนักงาน คปภ. ยกระดับการตรวจสอบและการกำกับดูแลบริษัทประกันภัย ผ่านแบบประเมิน Examination Form

นายอดิศร  พิพัฒน์วรพงศ์ รองเลขาธิการ ด้านกฎหมายและตรวจสอบ สำนักงานคณะกรรมการกำกับและส่งเสริมการประกอบธุรกิจประกันภัย (สำนักงาน คปภ.) เปิดเผยว่า ตามที่สำนักงาน คปภ. ได้เดินหน้ายกระดับการตรวจสอบและการกำกับดูแลบริษัทประกันภัยผ่านแบบประเมิน Examination Form โดยสำนักงาน คปภ. ได้มอบหมายให้สายตรวจสอบ ซึ่งนำโดย นายโสรัจจ์ แรกสกุลชัย ผู้ช่วยเลขาธิการ สายตรวจสอบ ได้พัฒนาแบบประเมิน Examination Form เพื่อใช้ประเมินการปฏิบัติงานของคณะกรรมการบริษัท คณะกรรมการชุดย่อย และหน่วยงานกำกับภายใน (Key Control Function) ของบริษัทประกันภัย ในมิติของการตรวจสอบและติดตามความเสี่ยงหลักที่เกี่ยวกับการปฏิบัติตามกฎหมายของบริษัทประกันภัยที่ต้องดำเนินการภายใต้กฎหมายของสำนักงาน คปภ. และกำหนดให้บริษัทประกันภัยทุกแห่งจัดทำและนำส่งแบบประเมิน พร้อมเอกสารประกอบที่เกี่ยวข้องกับการตอบแบบประเมิน และให้คณะกรรมการชุดย่อยที่ดูแลหน่วยงานดังกล่าวเป็นผู้พิจารณาคำตอบและลงนามรับรองผลการตอบโดยประธานคณะกรรมการชุดย่อยนั้น ๆ

สำหรับผลการตอบของคณะกรรมการชุดย่อยและคณะกรรมการบริษัท ให้คณะกรรมการบริษัทเป็นผู้พิจารณาคำตอบ ทั้งนี้ผลการตอบแบบประเมิน Examination Form ทุกหมวดจะต้องนำเวียนให้คณะกรรมการบริษัททุกท่านพิจารณาให้ความเห็นชอบ และลงนามรับรองการตอบโดยประธานคณะกรรมการบริษัทมายังสำนักงาน คปภ. ตั้งแต่ไตรมาส 1/2568 เป็นต้นมา ซึ่งสายตรวจสอบได้ติดตามการนำส่งผลการตอบแบบประเมินดังกล่าวและทุกบริษัทได้นำส่งผลการประเมินเป็นที่เรียบร้อยแล้ว

รองเลขาธิการ ด้านกฎหมายและตรวจสอบ กล่าวเพิ่มเติมว่า จากการที่สายตรวจสอบได้ติดตามผลการตอบแบบประเมิน Examination Form และเอกสารประกอบที่เกี่ยวข้องกับการตอบแบบประเมินที่ทุกบริษัทนำส่ง เพื่อติดตามและประเมินการปฏิบัติงานของคณะกรรมการบริษัท คณะกรรมการชุดย่อย และหน่วยงานกำกับภายในที่สำคัญของบริษัท (Key Control Function) ซึ่งภาพรวมผลการประเมินพบว่า บริษัทประกันภัยส่วนใหญ่มีการปฏิบัติตามกฎหมายตามที่สำนักงาน คปภ. กำหนด และมีการให้ความสำคัญต่อบทบาทและการทำหน้าที่ของคณะกรรมการชุดย่อยต่างๆ ภายในบริษัท รวมถึงการกำกับดูแลภายในอย่างมีประสิทธิภาพและเพียงพอ

อย่างไรก็ตามพบว่า บริษัทประกันภัยบางแห่งยังมีข้อบกพร่องในการปฏิบัติตามข้อกฎหมายบางประการ อาทิเช่น การกำกับดูแลคณะกรรมการอิสระ การประเมินการปฏิบัติงานของคณะกรรมการบริษัท การติดตามผลการดำเนินงานของคณะกรรมการบริหารความเสี่ยงผ่านคณะกรรมการบริษัท และการดำเนินการประเมินประสิทธิภาพของคณะกรรมการผลิตภัณฑ์ประกันภัย แต่ข้อบกพร่องดังกล่าวมิได้มีผลกระทบด้านลบอย่างมีนัยสำคัญต่อการดำเนินกิจการและประสิทธิภาพความพอเพียงของการบริหารความเสี่ยงและการควบคุมภายในของบริษัทดังกล่าว ซึ่งสำนักงาน คปภ. ได้มีหนังสือสั่งการให้บริษัทดังกล่าวดำเนินการแก้ไขประเด็นที่พบจากการตอบแบบประเมินแล้ว

นอกจากนี้ นายอดิศร พิพัฒน์วรพงศ์ รองเลขาธิการ ด้านกฎหมายและตรวจสอบ ได้เปิดเผยต่อว่า ผลของการจัดทำแบบประเมิน Examination Form หลาย ๆ บริษัทให้การตอบรับเป็นอย่างดี และได้มีการให้ Feedback ต่อการจัดทำแบบประเมินดังกล่าวว่ามีส่วนกระตุ้นและผลักดันให้คณะกรรมการบริษัท คณะกรรมการชุดย่อย และหน่วยงานกำกับภายในบริษัท (Key Control Function) เพิ่มระดับความสำคัญในการกำกับดูแลในส่วนที่เกี่ยวเนื่อง ซึ่งแบบประเมิน Examination Form ได้เข้าไปเป็นส่วนหนึ่งในเครื่องมือที่บริษัทประกันภัยใช้ในการติดตามประเมินการปฏิบัติงานด้วยตนเองซึ่งเป็นไปตามเจตนารมณ์ในการยกระดับการตรวจสอบและการกำกับดูแลบริษัทประกันภัยผ่านแบบประเมิน Examination Form 

“สำนักงาน คปภ. จะนำผลของการตอบแบบประเมิน Examination Form มาใช้ประเมินความเสี่ยงด้านการกำกับดูแลกิจการ และนำไปรวมในการประเมินความเสี่ยงรวมของบริษัท (Composite Risk Rating : CRR) ซึ่งจะใช้เป็นข้อมูลกำหนดแนวทางการตรวจสอบและการกำกับดูแลต่อไป รวมถึงนำไปเป็นปัจจัยในการประเมินมาตรการกำกับและตรวจสอบกิจการและฐานะการเงินของบริษัทประกันภัย สำหรับรอบการตอบแบบประเมิน Examination Form ไตรมาส 2/2568 ทุกบริษัทได้มีการดำเนินการส่งเป็นที่เรียบร้อยแล้วเมื่อวันที่ 30 มิถุนายน 2568 สำนักงาน คปภ. อยู่ระหว่างรวบรวมผลการตอบแบบประเมินและจะพิจารณากำหนดรอบการนำส่งให้เหมาะสมและสอดคล้องกับความเสี่ยงของบริษัทต่อไป 

ทั้งนี้ จากผลการตอบแบบประเมินในรอบที่ผ่านมา รอบไตรมาส 1/2568 สะท้อนให้เห็นว่า การตรวจสอบและการกำกับดูแลบริษัทประกันภัยผ่านแบบประเมิน Examination Form  เป็นเครื่องมือที่สำคัญและเป็นประโยชน์ในการผลักดันให้คณะกรรมการบริษัท คณะกรรมการชุดย่อย และหน่วยงานกำกับภายในบริษัท (Key Control Function) ใช้ในการติดตามประเมินการปฏิบัติงานด้วยตนเองอันเป็นการสร้างมิติของการเสริมสร้างความมั่นคงให้แก่องค์กรจากภายใน ตามหลักธรรมาภิบาลและแนวทางการกำกับและตรวจสอบธุรกิจประกันภัยในระดับสากล อันเป็นการเสริมสร้างเสถียรภาพและเพิ่มความมั่นคงให้กับอุตสาหกรรมประกันภัยในระยะยาว

และที่สำคัญสามารถป้องกันปัญหาของความเสี่ยงเชิงระบบ ลดผลกระทบเชิงลบต่อการดำเนินธุรกิจที่จะนำไปสู่ความเสียหายที่จะเกิดขึ้นต่อผู้เอาประกันภัยและประชาชนในอนาคต รวมทั้งช่วยเสริมสร้างความเชื่อมั่นให้กับผู้เอาประกันภัย ประชาชน และผู้มีส่วนได้เสียในอุตสาหกรรมประกันภัยด้วย” รองเลขาธิการ ด้านกฎหมายและตรวจสอบ กล่าวในตอนท้าย